Internal control and business ethics mechanisms to prevent money laundering and corporate fraud [Control interno y ética empresarial mecanismos para prevenir lavado de dinero y fraude corporativo]
DOI:
https://doi.org/10.62574/rmpi.v5ieconomica.360Keywords:
nvestment, financial institutions, financeAbstract
Corporate fraud involves illegal actions within a company with the aim of obtaining undue benefits, affecting its stability and reputation. In this sense, the study aims to design an internal control system for the prevention of money laundering and corporate fraud in small and medium-sized enterprises in the canton of Chunchi, Ecuador. A mixed approach was used with surveys of local entrepreneurs, allowing weaknesses in supervision and regulatory compliance to be identified. The results reflected insufficient training in ethics and a low level of implementation of internal audits, which increases financial risks. In response, a control system adapted to the reality of these companies is proposed, including audit procedures, transaction monitoring and continuous training in fraud prevention. It is concluded that strengthening internal controls improves transparency and business sustainability, and also contributes to local economic stability.
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